حاشیه سود خالص

حاشیه سود خالص (همچنین به آن نسبت بازده فروش نیز گفته می شود) یک شاخص سودآوری گسترده است که سلامت مالی شرکت شما را سنجیده است. این درصد درآمد فروش شما پس از کسر هزینه های عملیاتی ، استهلاک ، استهلاک ، بهره و مالیات بر درآمد باقی مانده است.

کنترل جریان نقدی خود

بیاموزید که چگونه چرخه تبدیل نقدی تجارت خود را اندازه گیری کنید.

کنترل راهنمای جریان نقدی شما از طریق ایمیل برای شما ارسال می شود.

به عبارت ساده ، این سود پس از مالیات شما است که توسط هر دلار فروش حاصل می شود. این شماره به شما می گوید که تجارت شما چقدر سودآور بوده است.

نادین ژیلت ، مدیر ارشد حساب در BDC می گوید: "هرچه حاشیه سود خالص شما بالاتر باشد ، پول بیشتری را در جیب خود قرار می دهید."

این ابزاری برای هدایت مکالمه است. این باید سؤالاتی را ایجاد کند و به شما کمک کند تا زودتر پرچم های قرمز را شناسایی کنید ، بنابراین شما باهوش تر کار می کنید.

مدیر ارشد حساب ، BDC

نحوه محاسبه حاشیه سود خالص:

فرمول

زمینه های زیر را تکمیل کنید:

نتایج

Net profit margin: >%

In this case, >% of revenue is left after subtracting all costs. In other words, for every $100 that is sold, $>سود کسب می شود

نمونه ای از محاسبه حاشیه سود خالص

محاسبه حاشیه سود خالص ساده است. درآمد خالص خود را بگیرید و آن را بر اساس فروش (یا درآمد ، که گاهی اوقات به آن خط بالا گفته می شود) تقسیم کنید. به عنوان مثال اگر فروش شما 1 میلیون دلار و درآمد خالص شما 100000 دلار است ، حاشیه سود خالص شما 10 ٪ است.

این ارقام معمولاً از صورت درآمد پایان سال یا اخطار ارزیابی از سوی مقامات مالیاتی گرفته می شود. همچنین می توان محاسبات موقت را در طول سال (به عنوان مثال ، ماهانه) انجام داد تا عملکرد مالی خود را تحت تأثیر قرار دهد ، مشروط بر اینکه تنظیمات مناسبی را برای استهلاک ، استهلاک ، بهره و مالیات انجام دهید. در این حالت ، محاسبه از مبلغ تخمین زده شده مالیات استفاده می کند.

از کجا می توان عناصر حاشیه سود خالص را در صورت درآمد پیدا کرد

چرا حاشیه سود خالص مهم است؟

حاشیه سود خالص (مانند سایر نسبت های مالی) کاربردهای مهم بسیاری دارد ، به ویژه:

• سنجش سلامت مالی
• محک در برابر همسالان
• اطلاع رسانی به بانکداران

1. سنجش بهداشت مالی

حاشیه سود خالص به شما کمک می کند تا سلامت مالی شرکت خود را درک کنید ، ببینید که چگونه این روند روند و مناطقی را برای بهبود مشخص می کند. ژیلت می گوید: "این ابزاری برای هدایت مکالمه است."وی گفت: "این باید سؤالاتی را ایجاد کند و به شما کمک کند تا زودتر پرچم های قرمز را شناسایی کنید ، بنابراین شما باهوش کار می کنید. این گاهی اوقات چشم برای شرکت است. "

تغییر در حاشیه سود خالص می تواند باعث شود شما به سایر عناصر بیانیه درآمد نگاه کنید تا ببینید که چگونه ممکن است آنها کمک کرده اند ، مانند هزینه های مادی یا هزینه های عملیاتی.

ژیلت توصیه می کند: "با جزئیات بیشتر به دلایل بیشتری نگاه کنید.""شاید شما نیاز به مرور کارآیی عملیاتی خود داشته باشید ، یا شاید قیمت گذاری یا هزینه کار شما در مقایسه با روند صنعت شما بیشتر باشد. شما می توانید از شماره ها برای الهام بخشیدن به بحث با تیم رهبری خود استفاده کنید. "

شرکتی که حاشیه سود بالاتری نسبت به رقبا دارد ، معمولاً کارآمدتر ، انعطاف پذیر و قادر به دستیابی به فرصت های جدید است.

Jaillet نمونه ای از شرکتی را ارائه می دهد که خط بالای آن از 1 به 2 میلیون دلار در سال افزایش می یابد ، در حالی که خط پایین با همان 100000 دلار باقی می ماند. در این حالت ، حاشیه سود خالص از 10 ٪ به 5 ٪ نصف شده است.

ژیلت می گوید: "این شرکت سخت تر کار می کند و درآمد کمتری کسب می کند.""حاشیه سود خالص به شدت کاهش یافته است. چرا؟شاید آنها یک بخش جدید اضافه کنند یا سهم بازار را خریداری کرده باشند. آیا این حرکت درست بود؟نشانگر نقطه پرش برای مکالمه است. شما باید داستان پشت تغییرات را درک کنید. "

نمونه ای از حاشیه سود خالص در طول زمان

2. معیار در برابر همسالان

شما می توانید از حاشیه سود خالص برای معیار در برابر همسالان صنعت استفاده کنید. ژیل می گوید: "اگر میانگین صنعت 5 تا 7 ٪ باشد ، هر چیزی بالاتر از 7 ٪ عالی است ، در حالی که احتمالاً زیر 5 ٪ احتمالاً به معنای فرصت برای بهبود حاشیه خود است."

ژیل می گوید: "شرکتی با حاشیه سود بالاتر از رقبا معمولاً کارآمدتر ، انعطاف پذیر و قادر به دستیابی به فرصت های جدید است."

هنگام معیار ، باید در نظر داشته باشید که میانگین صنعت به دلیل عوامل متعدد مانند اندازه شرکت ، منطقه و صنعت می تواند بسیار متفاوت باشد. همچنین مطمئن باشید که در حال مقایسه همین اعداد هستید. برخی از ابزارهای معیار (مانند ابزار داده های عملکرد مالی صنعت کانادا) از درآمد قبل از مالیات استفاده می کنند تا حاشیه سود را محاسبه کنند.

3. اطلاع رسانی به بانکداران

بانکداران به طور معمول از حاشیه سود خالص برای ارزیابی درخواست کارآفرین برای تأمین اعتبار و ظرفیت آنها برای به دست آوردن و بازپرداخت بدهی استفاده می کنند.

ژیل می گوید: "ما معمولاً در سه تا پنج سال گذشته به حاشیه سود خالص نگاه می کنیم تا ببینیم این شرکت چگونه کار می کند و به کجا هدایت می شود ، به عنوان بخشی از بررسی تعدادی از معیارهای مالی."

اغلب سؤالاتی در مورد حاشیه سود خالص پرسیده می شود

حاشیه سود خالص برابر با درآمد خالص (یعنی سود خالص پس از مالیات) تقسیم بر فروش است. معمولاً به عنوان درصد بیان می شود.

حاشیه سود خوب به عوامل زیادی بستگی دارد - بخش شما ، اندازه شرکت و منطقه شما. ابزارهای معیار می توانند به شما کمک کنند تا ببینید که چگونه حاشیه سود خالص شما در برابر همسالان صنعت مقایسه می شود. هر چیزی بالاتر از میانگین صنعت خوب است ؛پایین تر از این بدان معنی است که شما ممکن است نیاز به تجزیه و تحلیل دلیل عدم عملکرد داشته باشید.

عوامل مختلفی ممکن است مانند:

• شما قیمت ها را افزایش دادید
• حجم بالاتر به شما امکان می دهد هزینه های واحد را برای هر فروش کاهش دهید
• یک رقیب تجارت خود را بست

علل مکرر برای کاهش حاشیه سود خالص شامل موارد زیر است:

• هزینه های مواد اولیه بالا رفت
• کارآیی کاهش یافته است
• شما به دلیل رقابت جدید قیمت ها را کاهش داده اید

• وقت خود را برای کشف راه های تیمی خود برای لاغر شدن ، زمینه های هدر رفته منابع یا تلاش و راه های ساختاری برای حل تنگناها و سایر چالش های مزمن تجاری ، به کار بگذارید.
• یک متخصص خارجی را وارد کنید تا به شما در بهبود کارآیی عملیاتی خود کمک کند.
• مدل کسب و کار خود را با استفاده از بوم مدل تجاری مرور کنید.
• یک برنامه استراتژیک برای تعیین اهداف تجاری (مانند بهبود سودآوری) و نقشه راه برای رسیدن به آنجا تهیه کنید.

علاوه بر مراحل فوق ، می توانید موارد زیر را در نظر بگیرید.

• برای شناسایی دلایل از دست دادن و اینکه آیا این یک اتفاق یک بار یا یک روند طولانی مدت است ، امور مالی خود را با دقت مرور کنید.
• پیش بینی های مالی را برای تعیین نیازهای جریان نقدی خود تهیه کنید و احتمالاً بحث و گفتگو با وام دهندگان یا دیگران را برای رسیدگی به شکاف های تأمین مالی آغاز کنید.
• به ساختار هزینه خود نگاهی بیندازید.
• برای کمک به شما در درک دلایل از دست دادن و راه حل های احتمالی ، یک متخصص خارج را در نظر بگیرید.

حاشیه سود ناخالص (که گاهی اوقات حاشیه ناخالص نامیده می شود) سود ناخالص (یعنی فروش منهای هزینه مستقیم ، هزینه کالاهای فروخته شده) است که توسط فروش تقسیم می شود. این سود موجود برای تأمین هزینه های عمومی ، فروش و اداری ، استهلاک ، استهلاک ، بهره و مالیات است. بر خلاف حاشیه سود خالص ، شامل هزینه های عملیاتی ، استهلاک ، استهلاک ، بهره ، درآمد و هزینه های غیر عملیاتی یا مالیات بر درآمد نمی شود.

برای اطلاعات بیشتر در مورد نسبت های کلیدی برای مدیریت کسب و کار ، راهنمای رایگان ما را کنترل کنید.